Ausgangslage* Die Fundierung der Risikostrategie im aktuellen Zinsumfeld stellt für Banken und Sparkassen eine wichtige und anspruchsvolle Aufgabe dar. Speziell die „richtige“ Dosis des Zinsrisikos und die Verteilung des Gesamtrisikos auf verschiedene Risikoklassen...
Hintergrund: LSI-Stresstest 2026 * Der von der Deutschen Bundesbank und der BaFin durchgeführte aufsichtsrechtliche Stresstest für Less Significant Institutions (LSI), der „LSI-Stresstest 2026“, startet am 01.04.2026. Ziel ist es, die Widerstandsfähigkeit der...
Was Banken wissen sollten und wie Sie die ICnova unterstützt * Die Bundesbank hat auf ihrem Symposium 2025 angekündigt, dass mit einer Zunahme von Sonderprüfungen in den Bereichen Marktpreisrisiko und Zinsänderungsrisiko zu rechnen ist. Diese Entwicklung stellt Banken...
Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) * Die Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk) fordern ein robustes und unabhängiges Validierungs-Framework – insbesondere für den Einsatz von Risikomodellen. In der Praxis erfolgt die zentrale...
Hintergrund: Drohverlustrückstellung als zentrale Säule der Risikovorsorge Mit dem Standard IDW RS BFA 3 hat das Institut der Wirtschaftsprüfer eine zentrale Richtlinie für Banken etabliert, die eine verlustfreie Bewertung zinsbezogener Geschäfte im Bankbuch...
Rückblick Zinswende * Die lange Phase niedriger Zinsen mit einer weitgehend flachen Zinsstrukturkurve hatte das Augenmerk im Treasury auf Aktien-, Private-Equity-, Infrastruktur- und Immobilieninvestments gelenkt, um ein noch auskömmliches Betriebsergebnis zu...
