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ic.insights Ratensparverträge
ic.insights: Ratensparverträge –
Wo stehen wir aktuell und was kommt noch auf uns zu?
Ratensparverträge bleiben für viele Banken ein relevantes Risiko- und Steuerungsthema. Während die aktuelle Rückstellungsbewertung in vielen Häusern bereits etabliert ist, rückt zunehmend eine neue Fragestellung in den Fokus:
Wie entwickeln sich Schaden, Vertragsbestand und Zahlungsströme in den kommenden Jahren?
In unserer kostenfreien Online-Veranstaltung zeigen wir praxisnah, wie Banken den zukünftigen Verlauf ihrer Vertragsbestände fundiert analysieren, bewerten und daraus strategische Handlungsoptionen ableiten können.
Jetzt Teilnahme sichern!
Im Fokus der Veranstaltung
Folgende Fragestellungen stehen unter anderem im Mittelpunkt:
▸ Wie hoch ist der aktuelle Schaden relevanter Ratensparverträge?
▸ Wie entwickelt sich der prognostizierte Schaden in den kommenden Jahren?
▸ Wie verändert sich die Anzahl aktiver Verträge im Zeitverlauf?
▸ Welche Auswirkungen ergeben sich auf Sparraten, Prämien- und Zinszahlungen?
▸ Welche Szenarien entstehen bei Verträgen ohne feste Laufzeit oder geplanten Kündigungen?
Fachlicher Hintergrund zu Ratensparverträgen
Ratensparverträge beschäftigen Banken seit Jahren intensiv – sowohl aus juristischer als auch aus betriebswirtschaftlicher Sicht. Insbesondere Verträge mit variabler Verzinsung und unwirksamen Zinsanpassungsklauseln haben in den vergangenen Jahren durch zahlreiche Gerichtsverfahren bis hin zum Bundesgerichtshof erheblich an Aufmerksamkeit gewonnen.
Zentraler Aspekt dabei ist, dass viele Zinsanpassungsklauseln langlaufender Ratensparverträge von den Gerichten als unwirksam eingestuft wurden. Die daraus resultierende Regelungslücke wird im Rahmen einer Nachberechnung über geeignete Referenzzinssätze geschlossen.
Grundlage hierfür ist die Ermittlung des vertragsindividuellen relativen Verhältnisses zwischen dem ursprünglich vereinbarten Kundenzins und dem bei Vertragsbeginn gültigen Referenzzinssatz.
Der für die Nachberechnung relevante Vertragszins ergibt sich aus dem langfristigen Referenzzins multipliziert mit diesem relativen Verhältnis. Insbesondere durch den deutlichen Zinsanstieg seit dem Jahr 2022 ergeben sich verstärkt Konstellationen, in denen die Nachberechnung zu einer höheren Verzinsung führt als ursprünglich durch das Institut gewährt wurde.
Die daraus resultierenden potenziellen Risiken werden von betroffenen Instituten regelmäßig im Rahmen des Jahresabschlusses über entsprechende Rückstellungen berücksichtigt.
Für die Ermittlung dieser Risiken greifen viele Häuser bereits auf unsere IDW PS 880 zertifizierte Softwarelösung ic.profit-view zurück, die sich als etablierte Standardlösung zur effizienten Nachberechnung auch großer Vertragsbestände bewährt hat.
Von der Nachberechnung zur Zukunftssimulation
Aufgrund der Vielzahl unterschiedlicher Vertragskonstellationen – von Produkten mit fester Laufzeit bis hin zu unbefristeten Verträgen mit unterschiedlichen Kündigungsmöglichkeiten – reicht die Betrachtung des aktuellen Schadens allein häufig nicht aus.
In der Veranstaltung zeigen wir Ihnen, wie Banken mit ic.profit-view nicht nur bestehende Nachberechnungen effizient durchführen, sondern auch zukünftige Entwicklungen ihres Gesamtbestands simulieren und bewerten können, um strategische Handlungsoptionen abzuleiten.
Anhand konkreter Praxisbeispiele erhalten Sie Einblicke in typische Vertragskonstellationen sowie in mögliche Auswirkungen unterschiedlicher Laufzeit-, Zins- und Handlungsszenarien. Dabei wird deutlich, wie wichtig neben der technischen Berechnung insbesondere die fachliche Einordnung und Interpretation der Ergebnisse für fundierte Entscheidungen ist.
Ihre Vorteile auf einen Blick
▸ Aktueller Überblick zur Entwicklung rund um Ratensparverträge
▸ Praxisnahe Einblicke in Nachberechnung und Zukunftssimulation
▸ Einordnung typischer Vertrags- und Handlungsszenarien
▸ Relevante Impulse für Risikobewertung und strategische Steuerung
Jetzt Teilnahme sichern!
Nutzen Sie die Gelegenheit, aktuelle Entwicklungen einzuordnen, zukünftige Auswirkungen besser zu verstehen und wertvolle Impulse für den Umgang mit Ratensparverträgen in Ihrem Haus mitzunehmen.
Zwei Terminoptionen
Die kostenfreie Online-Veranstaltung findet an zwei Terminen statt, sodass Sie flexibel die für Sie passende Option wählen können:
Sie haben vorab Fragen?
Gerne stehen wir Ihnen bereits vor der Veranstaltung für fachliche oder organisatorische Rückfragen zur Verfügung.
Wenden Sie sich gerne an:
